在流动资产管理中现金管理有两个管理的要求

2024-09-16 23:25 分类：民间借贷阅读：

在流动资产管理中现金管理有两个管理的要求 (一)

答①钱账分管、会计、出纳分开。

②建立现金交接手续，坚持查库制度。

③遵守规定的现金使用范围。

④遵守库存现金限额。

⑤严格现金存取手续，不得坐支现金。

为了管好、用好流动资产，必须符合三个要求：

(1)保证流动资产的需要量，确保生产经营活动正常进行。

(2)尽量控制流动资产的占用量。占用过多.增加资金成本，影响经济效益。

(3)加速流动资金的周转。周转快，意味着占用资金少，会带来更多的经济效益。

依据《现金管理暂行条例》，现金管理的基本原则是：

第一、开户单位库存现金一律实行限额管理。

第二、不准擅自坐支现金。坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于开户银行对企业的现金进行有效地监督和管理。

第三、企业收入的现金不准作为储蓄存款存储。

第四、收入现金应及时送存银行，企业的现金收入应于当天送存开户银行，确有困难的，应由开户银行确定送存时间。

第五、严格按照国家规定的开支范围使用现金，结算金额超过起点的，不得使用现金。

答依据《现金管理暂行条例》，现金管理的基本原则是：

第一，开户单位库存现金一律实行限额管理。

第二，不准擅自坐支现金。坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于开户银行对企业的现金进行有效地监督和管理。

第三，企业收入的现金不准作为储蓄存款存储。

第四，收入现金应及时送存银行，企业的现金收入应于当天送存开户银行，确有困难的，应由开户银行确定送存时间。

第五，严格按照国家规定的开支范围使用现金，结算金额超过起点的，不得使用现金。

第六，不准编造用途套取现金。企业在国家规定的现金使用范围和限额内需要现金，应从开户银行提取，提取时应写明用途，不得编造用途套取现金。

第七，企业之间不得相互借用现金。

无论你的行为是对是错，你都需要一个准则，一个你的行为应该遵循的准则，并根据实际情况不断改善你的行为举止。了解完在流动资产管理中现金管理有两个管理的要求，酷斯法相信你明白很多要点。